2024年，哪家銀行是台灣最佳中小企業放款業務銀行

中小企業由於規模小、資訊較不透明、內部管理較不完善，早期中小企業向銀行貸款，大多需要提供擔保品才能順利取得營運資金，隨著銀行風險管理技術的進步，能比較精準的預估企業的違約機率及違約損失率，對於低違約機率的中小企業客戶，也能得到純信用借款(免擔保品)。

此外，對於違約機率較高的中小企業，若銀行能善用中小企業信用保證基金的機制，發揮大數法則的效果，就能彌補違約損失的問題。

大部分銀行都比較喜歡承做大客戶，業務量、資產規模、獲利可快速累積，而不太喜歡承做小客戶，各國的銀行業都有類似的情況，鑑於此，各國政府都會推出各種措施來鼓勵銀行承作中小企業。所以筆者對於承做中小企業業務量多的銀行，都有比較好的印象。

要找出最佳中小企業放款業務銀行首先要先定義何謂最好的「中小企業放款業務最佳銀行」，【定義】非常重要，因為定義不同結果就會不同，在此以「業務量規模」、「排行榜TOP 1的持續時間」及「中小企業放款餘額占國內放款佔比」等三個維度來探討「何謂台灣最好的中小企業放款業務銀行」。

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一、中小企業放款業務量規模

1.中小企業放款餘額分析

首先要評估中小企業放款是否做得好? 放款餘額絕對金額的大小是必須放在「首位」，在1990年初新銀行未開放設立前，台灣的金融市場長期被公股銀行寡占，造就了公股銀行個個身家豐厚、資產價值不斐，無論在資產規模、獲利規模、海內外分行家數或員工人數， 都是遠遠大於民營銀行。

在中小企業放款業務的業務量的表現亦是如此，多年來中小企業放款餘額排名在前的銀行幾乎都是泛公股銀行之八大行庫(台灣銀行、土地銀行、合作金庫、兆豐銀行、第一銀行、華南銀行、彰化銀行、台灣企銀)包辦，八大行庫累積多年的中小企業客戶基礎一時之間要被其他民營銀行趕上還需要一段時日。

在八大行庫之中，中小企業放款業務量做得最大的銀行首推第一銀行，該行已經連續14年，從2010年10月開始就超越合庫銀行佔據排行榜第一名，2023年12月底放款餘額超過新台幣9,257億元，比第二名的合庫多出947億元，預估2024年仍應穩坐第一名寶座。(如圖一)

圖一: 2023年底台灣中小企業放款餘額比較

2.排名分析

從圖一可知，根據2023年12月底中小企業放款餘額列出前15名的銀行並分別以8000億元、6000億元及4000億元作為分界點，再分為四個等級(如表一)，

1. 列入A級的銀行有2家，分別是第一銀行及合作金庫；
2. 列入B級的銀行有5家，分別是台灣企銀、華南銀行、兆豐銀行、彰化銀行、土地銀行；
3. 列入C級的銀行有2家，分別是玉山銀行、台灣銀行；
4. 列入D級的銀行有6家，分別是中國信託商業銀行、台北富邦銀行、永豐銀行、國泰世華銀行、上海銀行、台新銀行。

表一: 2023年12月底台灣各銀行中小企業放款餘額分級表

群組	家數	中小企業放款餘額區間	銀行
A級	2家	8000億元以上	第一銀行、合作金庫
B級	5家	6000-8000億元	台灣企銀、華南銀行、兆豐銀行、彰化銀行、土地銀行
C級	2家	4000-6000億元	玉山銀行、台灣銀行
D級	6家	2000-4000億元	中國信託商業銀行、台北富邦銀行、永豐銀行、國泰世華銀行、上海銀行、台新銀行

其中歸在D級的的6家銀行，彼此之間的餘額差距不大，呈現兩兩捉對廝殺的局面，很有可能在短期內呈現翻轉超車的情形，其中中國信託與台北富邦銀行餘額差距約30億元；永豐銀行與國泰世華銀行餘額差距約10億元；上海銀行與台新銀行餘額差距約15億元，排名每月上上下下，個別銀行需要加把勁才能脫穎而出。

銀行	差額(台幣百萬元)	說明
一銀 vs 合庫	94,782	第一名與第二名差距大
中信 vs 北富銀	2,976	差距小
永豐 vs 國泰世華	1,048	差距小
上海 vs 台新	1,501	差距小

3.玉山銀行值得鼓勵

其實要進入前八強並非簡單之事，這是因為有銅牆鐵壁之稱的「泛公股銀行門檻」擋在前面，但鐵板也有可能被打破的時候，值得一提的是玉山銀行，該行在2018年3月曾經突破泛公股銀行的馬其頓防線成為第八強，但並不穩定，與台灣銀行纏鬥20個月後，從2019年11月開始穩定占據第八強的位置，成為妥妥的第八強，也是突破馬其頓防線的第一人，在中小企業放款領域該行也是令人期待的銀行。

二、排行榜TOP 1的持續時間

2004年~2005年是台灣企銀與第一銀行爭奪排名第一；2006年5月到2010年9月則是合作金庫的天下，當了4年多的第一名；但從2010年10月~2023年12月則是第一銀行穩居榜首，已經連續14年，2023年底兩者差距947億元，短期內合庫銀行要超過第一銀行十分困難。

三、中小企業放款餘額占國內放款占比

中小企業放款除了業務量規模要大之外，還要審視「中小企業放款占國內放款的比重」的大小，此比重代表該銀行對於中小企業業務的戰略地位及業務規劃方向，從表二可知，第一銀行除了業務量第一名之外，其「中小企業放款餘額占國內放款占比」為45.34%，位居第7名，可見該行對於發展中小企業放款的決心。

台灣中小企銀本身就是因為中小企業服務而生的銀行，占比達到56.55%是正常現象，位居第二名；至於占比第一名的銀行京城銀行，由於其業務規模較小，雖占比達65.43%，可列入後續觀察名單。

表二: 2023年中小企業放款餘額占放款%分析

	2022年12月底		2023年12月底
銀　　　行　　　別	對中小企業放款餘額	占放款％	對中小企業放款餘額	占放款％	占比排序
第一商業銀行	930,041	48.13	925,781	45.34	7
合作金庫商業銀行	829,482	35.01	830,999	32.18	14
臺灣中小企業銀行	731,943	56.99	773,831	56.55	2
華南商業銀行	693,189	38.55	763,784	38.49	11
兆豐國際商業銀行	621,654	40.32	649,573	39.82	8
彰化商業銀行	570,133	38.61	625,770	39.34	9
臺灣土地銀行	610,686	28.43	616,789	28.64	16
玉山商業銀行	507,230	31.44	559,448	32.07	15
臺灣銀行	457,532	13.94	457,805	15.26	28
中國信託商業銀行	325,582	15.61	346,290	14.96	29
台北富邦銀行	271,575	18.20	343,314	19.23	24
永豐商業銀行	303,079	28.38	325,096	27.87	17
國泰世華商業銀行	304,166	16.84	324,048	15.90	27
上海商業儲蓄銀行	270,462	38.87	282,882	38.10	12
台新國際商業銀行	257,619	21.56	281,381	21.48	23
陽信商業銀行	212,023	48.30	223,276	47.56	4
台中商業銀行	193,254	39.56	199,684	38.79	10
元大商業銀行	171,995	18.46	188,012	18.21	26
臺灣新光商業銀行	163,956	23.63	181,689	24.33	22
聯邦商業銀行	131,819	25.19	147,998	26.33	19
京城商業銀行	148,640	64.14	144,766	65.43	1
板信商業銀行	86,420	48.68	96,646	50.28	3
高雄銀行	71,942	44.88	79,014	47.30	6
華泰商業銀行	63,091	47.30	71,721	47.33	5
凱基商業銀行	54,528	17.23	61,507	18.80	25
遠東國際商業銀行	60,104	15.42	59,409	14.16	30
安泰商業銀行	47,427	24.15	50,844	25.45	21
三信商業銀行	36,712	27.90	35,922	27.03	18
王道商業銀行	31,805	24.53	35,519	26.30	20
滙豐(台灣)商業銀行	24,033	8.88	24,582	8.79	33
星展(台灣)商業銀行	27,325	11.00	23,618	5.18	34
瑞興商業銀行	18,627	33.49	18,074	32.56	13
中國輸出入銀行	8,949	8.55	9,688	8.92	32
花旗(台灣)商業銀行	6,173	2.37	5,392	9.58	31
渣打國際商業銀行	4,579	1.76	2,275	0.84	35
日盛國際商業銀行(112/4消滅)	35,501	21.32	－	－

註:*『對中小企業放款餘額』占放款％係指占各銀行國內總分行之放款(含催收款)之百分比。

四、結論

1. 綜合以上幾點說明，無論在「業務量規模」、「排行榜TOP1的持續時間」及「中小企業放款餘額占國內放款占比」等方面，第一銀行都表現得很好。
2. 中小企業主們可考慮與這類型的銀行往來。
3. 發展普惠金融善待中小企業，推動永續發展創造更好的生活環境，是主管機關及各銀行努力的方向，至於成效如何數字會說話，本文提供一些數字供大家參考，對於表現好的銀行，我們應該多給予鼓勵與掌聲。

本文數據來源:[金融統計輯要]、[政府資料開放平台]